CN111160885B

CN111160885B - 账务处理方法及装置

Info

Publication number: CN111160885B
Application number: CN201911412720.8A
Authority: CN
Inventors: 党平; 陈树伟; 冯玉财; 梁绍文
Original assignee: Bank of China Ltd
Current assignee: Bank of China Ltd
Priority date: 2019-12-31
Filing date: 2019-12-31
Publication date: 2023-05-02
Anticipated expiration: 2039-12-31
Also published as: CN111160885A

Abstract

本发明提供一种账务处理方法及装置，其中，该方法包括：在接收到第一用户的预设业务支付交易请求时，确定预设业务对应的待核算科目标识；根据待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码；对第一用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为待核算科目标识对应的提示码；在接收到第二用户的预设业务收入交易请求时，对第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为待核算科目标识对应的提示码；在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到预设业务对应的总账数据。上述技术方案保证了过渡款项数据的安全性，提升了业务交易的效率和成功率，因此，提升了用户体验。

Description

账务处理方法及装置

技术领域

本发明涉及数据处理技术领域，特别涉及一种账务处理方法及装置。

背景技术

为了处理专门业务的中间过渡款项数据，银行建立了其内部账户机制，包含开户、过账限制、流水记录等一系列繁琐的处理流程，导致该账务处理方式存在以下缺点：储存中间过渡款项数据的内部账户作为实体账户，其建立和处理流程繁琐，存在人为改动过渡款项数据的风险；在实际业务交易时，对银行内部账户的账务处理，即实际过账处理需要消耗额外的时间，影响客户体验；同种业务使用唯一的银行内部账户，业务量大、高并发交易时，容易发生超时等待和死锁，降低系统性能，造成交易失败。

针对上述问题，目前尚未提出有效的解决方案。

发明内容

本发明实施例提供了一种账务处理方法，用以保证过渡款项数据的安全性，提升业务交易的效率和成功率，该方法包括：

在接收到第一用户的预设业务支付交易请求时，获取所述预设业务对应的待核算科目标识；

根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码；所述提示码代表第一用户账户与对应第二用户账户之间的中间过渡款项数据；

对所述第一用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

在接收到所述第二用户的预设业务收入交易请求时，对所述第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据。

本发明实施例还提供了一种账务处理装置，用以保证过渡款项数据的安全性，提升业务交易的效率和成功率，该装置包括：

获取单元，用于在接收到第一用户的预设业务支付交易请求时，获取所述预设业务对应的待核算科目标识；

确定单元，用于根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码；所述提示码代表第一用户账户与对应第二用户账户之间的中间过渡款项数据；

第一处理单元，用于对所述第一用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

第二处理单元，用于在接收到所述第二用户的预设业务收入交易请求时，对所述第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

第三处理单元，用于在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据。

本发明实施例还提供了一种计算机设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机程序，所述处理器执行所述计算机程序时实现上述账务处理方法。

本发明实施例还提供了一种计算机可读存储介质，所述计算机可读存储介质存储有执行上述账务处理方法的计算机程序。

与现有技术中通过创建银行内部实体账户暂存内部过渡款项数据，存在：人为改动过渡款项数据的风险；在实际交易发生时需要做实际过账处理消耗时间；以及同种业务使用唯一的银行内部账户，业务量大、高并发时，容易发生死锁，系统性能降低，造成交易失败等问题的方案相比较，本发明实施例提供的技术方案通过：首先，预先配置了核算科目标识与提示码的关系；其次，在实际发生业务交易时，在接收到第一用户的预设业务支付交易请求时，获取所述预设业务对应的待核算科目标识；根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码；其中，所述提示码代表第一用户账户与对应第二用户账户之间的中间过渡款项数据；对所述第一用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；在接收到所述第二用户的预设业务收入交易请求时，对所述第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据，实现了：相当于利用提示码暂存了过渡款项，无需建立内部账户作为实体账户，首先，无需担心人为修改过渡款项数据的风险，保证了过渡款项数据的安全性；其次，省去了实际交易发生时，对银行内部账户过账消耗的时间，提升了客户体验；接着，业务量大、高并发交易时因不用对同一个内部账户做过账处理，防止了超时等待和死锁的发生，提升了系统的性能，保证了交易正常进行。

综上，本发明实施例提供的技术方案保证了过渡款项数据的安全性，提升了业务交易的效率和成功率，因此，提升了用户体验。

附图说明

为了更清楚地说明本发明实施例或现有技术中的技术方案，下面将对实施例或现有技术描述中所需要使用的附图作简单地介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据这些附图获得其他的附图。

图1是本发明实施例中账务处理方法的流程示意图；

图2是本发明实施例中账务处理装置的结构示意图。

具体实施方式

下面将结合本发明实施例中的附图，对本发明实施例中的技术方案进行清楚、完整地描述，显然，所描述的实施例仅是本发明一部分实施例，而不是全部的实施例。基于本发明中的实施例，本领域普通技术人员在没有做出创造性劳动前提下所获得的所有其他实施例，都属于本发明保护的范围。

在介绍本发明实施例之前，首先对本发明实施涉及的技术名词进行介绍。

1、中间过渡款项：客户需要通过银行支付款项给他人时，因款项支付的时间、地理位置等的不确定性、交易流程的复杂性，需先将款项支付给银行，银行将此款项作为中间过渡款项，在收到支付给他人的指令时，再将此中间过渡款项支付出去。

2、本票业务：申请人将款项支付给银行，银行将本票给申请人；当本票持有人拿着票据来银行进行兑付、或者在他行存入后经清算中心提入银行时，银行无条件将款项支付。

发明人发现技术问题：使用银行内部账户暂存内部过渡款项数据，需创建此类业务的产品参数、建立账户并提供账户的维护功能，同种业务使用同一个内部账户；作为实体账户的内部账户，存在人为改动过渡款项数据的风险，即存在人为挪用款项的风险；在实际交易发生时，对银行内部账户做实际过账处理，例如：账户合法性检查、更新账户余额、记录交易流水等，将消耗额外的处理时间，影响客户体验；同时，在异步总账拆分时，需单独对内部账户进行拆分。

由于发明人发现了以上技术问题，并在开发过程中充分考虑款项数据的可靠性，系统性能和客户体验，提出了一种账务处理的方案，该方案为替代银行内部账户的新型账务机制：使用提示码来做银行内部账务处理。即，不同的银行业务对应着不同的核算科目，本发明实施例首先建立业务核算科目与提示码的一一对应关系，然后在完成具体的业务时，使用提示码来暂存/暂付中间过渡款项。在实时业务交易过程中，提示码仅仅是记录下来，并不参与金融账务处理；在异步的账务拆分时，将提示码转为对应的总账。由于本发明实施例采用提示码暂存银行内部过渡款项数据，实时交易发生时，提示码只作记录，并不对银行内部实体账户做实际过账处理，提升了系统性能和客户体验。下面对该账务处理的方案进行详细介绍如下。

图1是本发明实施例中账务处理方法的流程示意图，如图1所示，该方法包括如下步骤：

步骤101：在接收到第一用户的预设业务支付交易请求时，获取所述预设业务对应的待核算科目标识；

步骤102：根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码；所述提示码代表第一用户账户与对应第二用户账户之间的中间过渡款项数据；

步骤103：对所述第一用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

步骤104：在接收到所述第二用户的预设业务收入交易请求时，对所述第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

步骤105：在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据。

现有技术中通过创建银行内部实体账户暂存内部过渡款项数据，存在问题是：人为改动过渡款项数据的风险；在实际交易发生时，需要对银行内部实体账户做实际过账处理消耗时间；以及同种业务使用唯一的银行内部账户，业务量大、高并发时，容易发生死锁，系统性能降低，造成交易失败。

与现有技术相比较，本发明实施例提供的账务处理方法工作时：

首先，预先配置了核算科目标识与提示码的关系。

其次，在实际发生交易时：

第一，在接收到第一用户(例如为下文实施例中提到的借记客户或贷记客户)的预设业务(例如本票业务或汇款业务等)支付交易请求(例如签发本票交易请求或汇款交易请求等)时，获取所述预设业务对应的待核算科目标识(参见下表1，例如XX，Za等)；接着，根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码，即将待核算科目标识到例如下表1所示的关系中匹配查找，找到待核算科目标识对应的提示码；对第一用户账户(例如为下文实施例中提到的借记客户账户)进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据(如果第一用户账户是借记客户账户，那么第二用户账户就是贷记客户账户)的提示码为所述待核算科目对应的提示码。

第二，在接收到所述第二用户的预设业务(例如如果第一用户的预设业务是本票业务，那么对应的第二用户的预设业务也是本票业务)收入交易请求(兑付本票交易请求)时，当然，如果是汇款业务，那么第二用户就是收款用户，收入交易请求可以是利用柜员发出指令，在接收到触发指令(包括收入交易请求)时，对所述第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为上述待核算科目标识对应的提示码。

第三，在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据，详见下面实施例的详细介绍。

通过应用上述账务处理方法，实现了：相当于利用提示码暂存了过渡款项，无需建立内部账户作为实体账户，首先，无需担心人为修改过渡款项数据的风险，保证了过渡款项数据的安全性；其次，省去了实际交易发生时，对银行内部账户过账消耗的时间，提升了客户体验；接着，业务量大、高并发交易时因不用对同一个内部账户做过账处理，防止了超时等待和死锁的发生，提升了系统的性能，保证了业务交易正常进行。

综上，本发明实施例提供的技术方案保证了过渡款项数据的安全性，提升了交易的效率和成功率，因此，提升了用户体验。

具体实施时，上述第一用户(支付用户)和第二用户(收入用户)是涉及处理过渡款项数据的两方，例如借记方和贷记方。

下面对本发明实施例涉及的各个步骤进行详细介绍如下。

一、首先，介绍预先配置业务核算科目与提示码之间的对应关系的步骤，即提示码的参数机制，该步骤可以通过一提示码的参数配置模块来实现，该模块的作用是：设置提示码和业务核算科目的对应关系及其属性。

具体实施时，提示码是字符组合，可以是具体业务的标识，可以代表业务类型对应过渡款项数据。设置提示码与具体业务核算科目的一一对应关系，及其属性，例如它与账务拆分相关的属性(账务机构和业务描述)，如下表1所示。

即，在一个实施例中，所述属性可以包括提示码对应的账务拆分相关属性。

即，在一个实施例中，所述属性可以包括：账务机构和业务描述。其中，账务机构可以取自交易机构、对手账户的机构、省行、或者指定机构；业务描述可以为：提示码代表的具体业务的描述说明。

提示码	核算科目	账务机构	业务描述
				UT	9991	交易行记账	临时存欠
XX	8381	省行记账	本票业务过渡
				Za	8321	对手账户行记账	汇款业务过渡
XY	9014	指定机构记帐	NOSTRO

表1

具体实施时，以参数的形式，能够灵活的设置各业务核算科目的属性，方便使用和修改。比如，对于银行本票业务的核算科目，设置对应的提示码XX，因银行本票业务的核算一般归属到省行机构，则可以设置帐务机构为省行，若有银行需要核算到特定机构，则将账务机构设置为指定机构即可。因此，提示码的参数化机制，有利于灵活对其属性进行调整。

具体实施时，上表1中NOSTRO代表：A银行在B银行开立存款账户时，会在A银行开立一个内部账户与之一一对应。

二、接着，介绍在实际发生交易时，利用上述预先配置的关系进行交易过程中账务处理的步骤，该账务处理的步骤可以包括一个实际交易时记账的步骤，该步骤可以通过一个实时记账模块来实现，该模块的作用是在实际业务发生时，只记录提示码，不对其进行实际的过账处理，该账务处理的步骤还可以包括异步账务拆分得到总账数据的步骤，该步骤可以通过一个异步账务拆分模块实现，该模块的作用是：根据过账记录拆分总账时，将提示码转换成其核算科目的总账记录。下面进行详细介绍。

在一个实施例中，根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码，可以包括：

根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码及其属性的关系，确定待核算科目标识对应的提示码及其属性；

在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据，可以包括：

在进行拆账处理时，根据记录的提示码及其属性，得到所述预设业务对应的总账数据。

具体实施时，在业务交易实际发生时，除了确定待核算科目对应的提示码，还确定了待核算科目对应的属性，例如账务拆分属性，用于后续的拆账处理得到总账数据，该实施方式提升了账务处理的灵活性。

具体实施时，在业务交易实际发生时，使用提示码作为银行内部中间过渡，只对实体账户做实际过账处理，提示码不做实际过账处理，只记录下来。以银行本票业务为例：

(1)签发本票时，借记客户账户A，贷记本票业务核算科目(根据上表1所示，贷记本票业务核算科目对应的核算科目标识可以是XX)，仅对客户账户A做实际过账处理(账户合法性检查、更新账户余额、记录交易流水等)，同时记录贷记方的提示码为本票业务核算提示码XX。此时，在客户账户A有一条交易流水记录如下表2所示：

表2

(2)兑付本票时，借记本票业务核算科目(根据上表1所示，借记本票业务核算科目对应的核算科目标识可以是XX)，贷记客户账户B，仅对客户账户B做实际过账处理，同时记录借记方的提示码为本票业务核算提示码XX。此时，在客户账户B有一条交易流水记录如下表3所示：

表3

三、接着，介绍在系统日终拆账时，生成总账数据的步骤。

具体实施时，在系统日终拆账时，对每笔过账记录进行自动拆分，根据记录的提示码和其设置的属性转换成对应的总账代码。仍以银行本票业务为例进行说明：

(1)若是签发本票业务，系统对客户账户A的记账做拆分处理，得到账户对应的借方总账记录，同时，根据记录的提示码，得到对应的本票核算的贷方总账记录。

在核心系统拆分出会计账：

借记：客户账户A的机构+人民币+核算码+客户账户A的产品100；

贷记：省行机构+人民币+8381+产品(全0)100。

(2)若是兑付本票业务，系统对客户账户B的记账做拆分处理，得到账户对应的贷方总账记录，同时，根据记录的提示码，得到对应的本票核算的借方总账记录。

在核心系统拆分出会计账：

借记：省行机构+人民币+8381+产品(全0)100；

贷记：客户账户B的机构+人民币+核算码+客户账户B的产品100。

通过上述实例的介绍可知，在异步总账拆分时，因为不存在内部账户，因此省去了单独对银行内部账户进行拆分处理的步骤，进一步提升了账务处理的效率。

综上，本发明实施例提供的技术方案实现了：

1、使用提示码暂存银行内部过渡款项数据，提示码的灵活参数化。

2、实时交易发生时，提示码只作记录，并不做实际过账处理。

3、异步拆分总账时，将提示码转换为对应的总账记录。

因此，本发明实施例采用提示码暂存银行内部过渡款项数据，无需建立银行内部实体账户，在实际交易发生时，提示码只作记录，并不需要如现有技术中对银行内部实体账户做实际过账处理，提升了系统性能和客户体验。

基于同一发明构思，本发明实施例中还提供了一种账务处理装置，如下面的实施例所述。由于账务处理装置解决问题的原理与账务处理方法相似，因此账务处理装置的实施可以参见账务处理方法的实施，重复之处不再赘述。以下所使用的，术语“单元”或者“模块”可以实现预定功能的软件和/或硬件的组合。尽管以下实施例所描述的装置较佳地以软件来实现，但是硬件，或者软件和硬件的组合的实现也是可能并被构想的。

图2是本发明实施例中账务处理装置的结构示意图，如图2所示，该装置包括：

获取单元01，用于在接收到第一用户的预设业务支付交易请求时，获取所述预设业务对应的待核算科目标识；

确定单元02，用于根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码；所述提示码代表第一用户账户与对应第二用户账户之间的中间过渡款项数据；

第一处理单元03，用于对所述第一用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

第二处理单元04，用于在接收到所述第二用户的预设业务收入交易请求时，对所述第二用户账户进行过账处理，记录对应中间过渡款项数据的提示码为所述待核算科目标识对应的提示码；

第三处理单元05，用于在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据。

在一个实施例中，所述确定单元具体可以用于：根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码及其属性的关系，确定待核算科目标识对应的提示码及其属性；

所述第三处理单元具体可以用于：在进行拆账处理时，根据记录的提示码及其属性，得到所述预设业务对应的总账数据。

在一个实施例中，所述属性可以包括提示码对应的账务拆分相关属性。

在一个实施例中，所述属性可以包括：账务机构和业务描述。

本发明实施例提供技术方案的有益技术效果是：保证了过渡款项数据的安全性，提升业务交易的效率和成功率，因此，提升了客户体验。

本领域内的技术人员应明白，本发明的实施例可提供为方法、系统、或计算机程序产品。因此，本发明可采用完全硬件实施例、完全软件实施例、或结合软件和硬件方面的实施例的形式。而且，本发明可采用在一个或多个其中包含有计算机可用程序代码的计算机可用存储介质(包括但不限于磁盘存储器、CD-ROM、光学存储器等)上实施的计算机程序产品的形式。

本发明是参照根据本发明实施例的方法、设备(系统)、和计算机程序产品的流程图和/或方框图来描述的。应理解可由计算机程序指令实现流程图和/或方框图中的每一流程和/或方框、以及流程图和/或方框图中的流程和/或方框的结合。可提供这些计算机程序指令到通用计算机、专用计算机、嵌入式处理机或其他可编程数据处理设备的处理器以产生一个机器，使得通过计算机或其他可编程数据处理设备的处理器执行的指令产生用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的装置。

这些计算机程序指令也可存储在能引导计算机或其他可编程数据处理设备以特定方式工作的计算机可读存储器中，使得存储在该计算机可读存储器中的指令产生包括指令装置的制造品，该指令装置实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能。

这些计算机程序指令也可装载到计算机或其他可编程数据处理设备上，使得在计算机或其他可编程设备上执行一系列操作步骤以产生计算机实现的处理，从而在计算机或其他可编程设备上执行的指令提供用于实现在流程图一个流程或多个流程和/或方框图一个方框或多个方框中指定的功能的步骤。

以上所述仅为本发明的优选实施例而已，并不用于限制本发明，对于本领域的技术人员来说，本发明实施例可以有各种更改和变化。凡在本发明的精神和原则之内，所作的任何修改、等同替换、改进等，均应包含在本发明的保护范围之内。

Claims

1.一种账务处理方法，其特征在于，包括：

2.如权利要求1所述的账务处理方法，其特征在于，根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码的关系，确定待核算科目标识对应的提示码，包括：

在进行拆账处理时，根据记录的提示码，得到所述预设业务对应的总账数据，包括：

3.如权利要求2所述的账务处理方法，其特征在于，所述属性包括提示码对应的账务拆分相关属性。

4.如权利要求2所述的账务处理方法，其特征在于，所述属性包括：账务机构和业务描述。

5.一种账务处理装置，其特征在于，包括：

6.如权利要求5所述的账务处理装置，其特征在于，所述确定单元具体用于：根据所述待核算科目标识，以及预先配置的核算科目标识与提示码及其属性的关系，确定待核算科目标识对应的提示码及其属性；

所述第三处理单元具体用于：在进行拆账处理时，根据记录的提示码及其属性，得到所述预设业务对应的总账数据。

7.如权利要求6所述的账务处理装置，其特征在于，所述属性包括提示码对应的账务拆分相关属性。

8.如权利要求6所述的账务处理装置，其特征在于，所述属性包括：账务机构和业务描述。

9.一种计算机设备，包括存储器、处理器及存储在存储器上并可在处理器上运行的计算机程序，其特征在于，所述处理器执行所述计算机程序时实现权利要求1至4任一所述方法。

10.一种计算机可读存储介质，其特征在于，所述计算机可读存储介质存储有执行权利要求1至4任一所述方法的计算机程序。